С 1 июля 2025 года Федеральная налоговая служба получила расширенные полномочия по контролю за банковскими операциями обычных граждан. Поправки в Налоговый кодекс обязывают банки предоставлять ФНС по запросу детальные данные о движении средств на счетах и картах физлиц, включая сведения об открытии, закрытии счетов и изменении реквизитов.
«Под особое внимание могут попасть переводы, связанные с крупными покупками или регулярными поступлениями — например, от аренды жилья, репетиторства, продажи товаров или услуг без оформления самозанятости», — пояснила председатель Ассоциации бухгалтеров Северной столицы Светлана Лебедева.
Автоматизированные системы ФНС теперь отслеживают подозрительные операции, которые могут указывать на получение неучтенного дохода. Регулярные поступления от одних и тех же лиц, крупные суммы, поступающие перед значительными тратами (покупка авто, недвижимости), или частые переводы с пометкой «за услуги» без юридического оформления деятельности — всё это может стать поводом для запроса налоговой.
Последствия выходят за рамки штрафов. При выявлении признаков уклонения от налогов ФНС вправе инициировать блокировку счета до выяснения обстоятельств. Это означает фактический финансовый паралич: невозможность оплачивать покупки, снимать наличные или переводить средства.
Эксперты спешат успокоить: сами по себе переводы между физическими лицами не облагаются налогом. Возврат долгов, подарки близким родственникам (супругам, родителям, детям), финансовая помощь — всё это остается вне налогообложения.
«Сам по себе перевод не считается объектом налогообложения, если это не доход», — подтвердил доцент Финансового университета Игорь Балынин. Однако ключевая проблема — доказать происхождение средств перед налоговиками. Если человек не сможет документально подтвердить, что регулярные поступления на карту — это, например, помощь родителей или возврат старого займа без расписки, ФНС может квалифицировать их как скрытый доход.
Как снизить риски?
Лебедева рекомендует:
Избегать «ручных» переводов при сборе средств на общие цели (школьные нужды, подарки коллегам). Вместо этого использовать официальные банковские сервисы типа «Сбора», где назначение платежа четко фиксируется. Оформлять деятельность, приносящую доход (аренда, услуги) — регистрироваться как самозанятый или ИП. Иметь документальные подтверждения для крупных поступлений (договор займа, дарственная у нотариуса для сумм свыше 10 000 руб. от неблизких родственников).
Усиление контроля — часть борьбы с «дропперами» (переводчиками теневых денег), отмыванием средств и нелегальным бизнесом. Для рядовых граждан главное правило — прозрачность операций и готовность подтвердить законность происхождения спорных сумм.
